Лизинг для ИП. Особенности использования

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Лизинг для ИП. Особенности использования». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

В последнее время альтернативой банковского кредита все чаще становится лизинг, в рамках которого сумма финансирования может достигать 90% от цены приобретаемого объекта. Лизинг любой недвижимости — коммерческой или жилой — это дополнительный потенциал для рынка, говорит генеральный директор R2 ASSET management Вячеслав Рожманов. «В случае если у покупателя нет необходимого объема денежных средств, лизинг может стать еще одним инструментом приобретения объекта недвижимости», — отмечает он.

Лизинг недвижимости и его основные характеристики

В основе лизинга лежит передача имущества во временное пользование, при этом вспомогательная функция ложится на отношения по его купле-продаже. Они являются предшественниками передачи имущества в пользования, а в некоторых случаях, например, когда пользователь покупает его в собственность, могут завершить комплекс отношений лизинга после окончания действия договора.

На законодательном уровне сделки по лизингу недвижимости регулируются ст. 665-670 ГК РФ, Федеральным законом от 29.10.1998 г. № 164-ФЗ «О финансовой аренде», а также Законом «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ними».

В качестве базы для любой лизинговой сделки можно принимать финансовую, а если более точно, то кредитную операцию. В ходе такой операции лизингодатель оказывает финансовую услугу пользователю. Суть данной услуги в том, что лизингодатель приобретает имущество в собственность за полную стоимость, а за счёт периодических взносов пользователя со временем возмещает эту стоимость. В этой связи лизинг часто приравнивают к одной из форм кредитования основных фондов.

По большому счёту лизинг мало чем отличается от кредита. Их разница лишь в том, что при лизинге предмет договора становится собственностью банка, т.к. содержится у него на балансе, а при кредите недвижимость переходит в собственность компании.

Самой примечательной особенностью лизинга можно назвать отделение права пользования имуществом от права владения им. Лизингодатель оставляет за собой право собственности на передаваемое имущество, одновременно с этим право на его использование получает лизингополучатель. Чтобы обладать таким правом, лизингополучатель обязуется вносить заранее согласованные платежи на счёт лизингодателя. После завершения срока лизинга объект переходит в собственность лизингодателя.

В некоторых случаях в договоре лизинга может быть заранее оговорено право лизингополучателя на покупку объекта после истечения срока договора. В такой ситуации право собственности на конкретный объект переходит к нему после оплаты лизинга.

В качестве объектов лизинга могут выступать здания и сооружения производственного назначения и жилые помещения.

Лизинг объектов недвижимости – это реальная возможность владеть имуществом без больших единовременных вложений собственных средств.

Стоит отметить, что ликвидность объектов недвижимости выступает в качестве гаранта возврата вложенных средств для лизинговой компании.

Использование лизинга целесообразно в той ситуации, когда необходима финансовая помощь в среднесрочной перспективе или в случае, когда арендный бизнес в достаточной мере покрывает лизинговые платежи.

Компания хочет получить финансирование объекта, при этом уже имеет в собственности какое-то строение. Так, она может обратиться в банк за кредитом под залог имущества, со временем выкупая его посредством внесения платежей с доходов от аренды. Пока кредитный договор с банком будет действовать, имущество будет считаться банковской собственностью.

Совершая сделки по лизингу объекта недвижимости, лизинговая компания в обязательном порядке требует предоставлять документы по объекту недвижимости, которые должны быть у продавца.

Такими обязательными документами являются: правоустанавливающий договор, или как его иначе называют договор купли-продажи (мены или дарения), решение суда; свидетельство о регистрации права на собственность; план первичного или вторичного объекта недвижимости с кадастровым номером; технический паспорт на здание с поэтажными планами и ведомостью помещений; правоустанавливающие документы на используемый земельный участок, который по всем правилам зарегистрирован в регистрирующем органе. Если некоторые из документов отсутствуют, то необходимо пояснение, каковы причины отсутствия тех или иных документов, а также пояснения по какой причине не урегулированы земельные отношения; документы, подтверждающие полномочия лиц, подписавших правоустанавливающий документ, а том числе правомочность совершения сделки.

Документы, которые необходимо иметь по желанию: указанные выше документы по предшествовавшим сделкам, в том числе учредительные и правоустанавливающие.

Крайне желательны: договоры на коммунальные услуги, в число которых входят договоры на тепло, горячее и холодное водоснабжение, вентиляцию и кондиционирование, подъёмно-лифтовое хозяйство и т.п., а также схемы разводки и подключения коммунальных сетей.

Разница лизинга коммерческой и жилой недвижимости

Говорить о какой-то принципиальной разнице между собственно лизингом коммерческой и лизингом жилой недвижимости не приходится. Различия можно усмотреть в составе документов, которые понадобятся для сделки и в условиях и порядке пользования лизингополучателем объектом недвижимости.

Для жилого помещения может быть установлен запрет на прописку иных, кроме указанных в договоре лиц, что отсутствует при лизинге коммерческой недвижимости.

В случае купли-продажи жилья в лизинг оба участника сделки имеют некоторые преимущества. Однако эта выгода не всегда выражается в материальных ценностях.

Нельзя говорить о большом размере материальной выгоды до того момента, пока налог на имущество физических лиц остаётся минимальным.

Лизингодатель получает свою выгоду посредством того, что объект лизинга остаётся в его собственности, и не переходит в собственность лизингополучателя до полного погашения лизинга. При ипотечном кредитовании жильё становится собственностью заёмщика. Лизингополучатель не платит налог на имущество, это обязанность ложится на лизингодателя, а лизинговые платежи входят в состав расходов, которые уменьшают налоговую базу лизингополучателя.

В качестве особенностей, которые характерны для лизинга жилой недвижимости стоит ещё упомянуть то, что на предмет договора не может быть обращено взыскание по долгам лизингополучателя. Более того, если было обращение по взысканию по долгам лизингодателя к приобретателю предмета лизинга переходят обязанности лизингодателя. Иначе говоря, лизингополучатель ни в какой ситуации пострадать не может, даже при банкротстве лизингодателя, который является собственником предмета лизинга.

Чаще всего прибегают к следующей схеме: лизинговая компания покупает объект недвижимости и одновременно с этим оформляет право на землю под ним, после этого земля и здание переходит к лизингополучателю. Но стоит принять во внимание. Что по закону земля не может быть предметом лизинга. В такой ситуации оформляется смешанный договор аренды земли или заключается отдельно договор аренды и договор лизинга.

Практически неиспользуемый и даже в некоторой степени противоречащий закону вариант, когда здание продаётся в лизинг, а земля под ним остаётся в аренде или в собственности лизингодателя. В законодательстве прописана передача земли арендодателю. Примечательно, что лизинг такой передачи не подразумевает.

Даже несмотря на все перечисленные недостатки, лизинг по-прежнему остаётся надёжным механизмом инвестирования в объекты недвижимости.

Однако стоит отметить, что отсутствие земли в составе лизинга интерпретируется несколькими весьма объективными причинами. Законодатели в настоящий момент не хотят привлекать в гражданский оборот природные ресурсы. Еще одна веская причина – природные ресурсы постоянно амортизируются, а это означает, что невозможно произвести адекватный расчёт лизинговых платежей в их отношении. Но, даже несмотря на такие серьёзные противоречия, что земля не может выступать предметом лизинга, стороны должны оформлять права на неё.

Лизинг — это аренда автомобиля или оборудования с возможностью его последующего выкупа. В договоре лизинга, как правило, участвуют три стороны:

1. Лизингополучатель — компания или ИП, которые берут машину в лизинг.

2. Владелец машины — автосалон, другое юридическое или физическое лицо.

3. Лизингодатель — лизинговая компания или банк, которые выкупают машину у владельца и передают ее лизингополучателю.

В чем же разница между кредитом и лизингом? Оформляя договор с банком, необходимо предоставить пакет документов. Для лизинга собирать доходные справки не нужно. Банк внимательно изучает кредитную историю клиента, прежде чем выдать займ. Лизингодатель, как правило, не обращает внимание на доход и банковскую историю лизингополучателя. Условия договора в банке жесткие, а лизинг предоставляет лояльный график платежей.
Покупая автомобиль в кредит, заемщик становится его владельцем. Лизингополучатель имеет право выбирать: вернуть арендованное имущество или выкупить у компании. До полного погашения задолженности, лизинговая компания является собственником объекта. Автокредитование не предусматривает страховки за счет финансового учреждения. Лизинговая компания покрывает расходы, связанные с эксплуатацией транспорта или другого оборудования.

Принимая решение, необходимо учитывать характеристики товара, условия договора, проценты, финансовое положение и род деятельности. В каждой услуге есть свои плюсы и минусы. Предпринимателям выгодно арендовать дорогостоящее оборудование. Простые граждане должны оценить собственные обстоятельства, чтобы прийти к мудрому решению.

Почему лизинг выгоден юрлицам

Первая причина — некоторые лизинговые компании располагают редким оборудованием, которое сложно купить напрямую. Вторая — проверенный партнер в лице лизингодателя. Поэтому важно найти надежную компанию. И тогда ее сотрудники не просто предоставят оборудование, а подберут технику под конкретные задачи бизнеса и бюджет.

Если у вас возникают сомнения по поводу добросовестности рекламного подрядчика, подключите Антифрод Calltouch. Сервис автоматически проверяет поток звонков в компанию, выявляет номера с подозрительной активностью и помечает их соответствующим тегом. В считанные часы вы узнаете, откуда приходит фрод. Операторам больше не придется обрабатывать большое количество нецелевых обращений. Вы сможете быстро оптимизировать работу контакт-центра.

Как и у любой схемы покупки жилых помещений, у лизинга есть плюсы и минусы. Рассмотрим их в таблице ниже:

Главные плюсы лизинга

Преимущества лизинговых сделок для индивидуальных предпринимателей видны с первого взгляда.

• В отличие от банков и других кредитных организаций, лизинговые компании предъявляют не столь жесткие требования к сроку существования ИП, а также его финансовому состоянию, доходам и оборотам.
• Для получения предмета лизинга, индивидуальный предприниматель не обязан составлять бизнес-план.
• Окончательно решение о возможности работать с конкретным ИП лизинговая компания принимает в довольно короткие сроки (иногда в течение одного дня). При этом требуемый пакет документов для заключения договора лизинга существенно меньше, чем требуется для банковских организаций.
• Для ИП при лизинге на некоторых режимах налогообложения возможны налоговые послабления и льготы.
• У лизинговых компаний нет комиссий, которые обязательно включаются почти во все кредитные программы банков.
• После заключения договора лизинга ИП не нужно сразу выплачивать всю стоимость дорогостоящей покупки.
• Как только договор заключен, предприниматель может сразу начинать использовать любое имущество, купленное в лизинг.
• Лизинговые компании, как правило, предоставляют клиенту право самому выбрать поставщика того или иного товара.
• У клиента лизинговой организации чаще всего нет необходимости искать поручителей или предоставлять залог.
• Чем выше цена объекта лизинга, тем более выгодны условия его покупки.
• Можно досрочно выплатить все лизинговые платежи (но обычно это право наступает не раньше чем через полгода после заключения лизингового договора).
• Лизинговые компании хоть и не очень охотно, но, тем не менее, практически всегда идут навстречу в ситуациях, когда требуется отсрочка платежа.

Таким образом, плюсов у лизинга достаточно много.

Лизинг недвижимости или кредит: преимущества и недостатки обоих способов

Оформляя договор лизинга, можно брать офисы, торговые комплексы, апартаменты, производственные цеха и склады, объекты, которые относятся к гостиничному хозяйству. Для заинтересованных лиц получение имущества согласно этому контракту имеет следующие преимущества:

• выгодно оформлять предпринимателям малого бизнеса, ведь сумма аванса, который нужно внести, небольшая;
• не требуется дополнительного залогового имущества;
• по окончании действия этого контракта, используемую имущественную единицу можно окончательно выкупить;
• налоговые выплаты будут небольшими;
• нет риска двухсторонней до контракта или увеличения арендной платы.

Оформление конкретного предмета или помещения для заинтересованной личности должно иметь надежное юридическое обеспечение. Именно поэтому все моменты договоренности регулируются рамками действующего закона, чтобы в случае нарушений обязательств одной из сторон, другая имела гарантию своей защищенности.

Для выполнения надежного момента обеспечения, в заключаемом договоре могут прописываться следующие данные:

• полная сумма сделки;
• срок, предназначенный для действия бумаг;
• конкретный размер авансового платежа;
• кредитная история юрлица, получающего недвижимое имущество;
• моменты платежной дисциплины;
• финансовая ситуация и репутация на рынке лица, получающего в пользование недвижимость.

Для обеспечения этого рода договоренности, указываются обстоятельства, при которых денежные средства будут стягиваться автоматически. За нарушение сроков оплаты по контракту, с получателя недвижимого имущества стягивается штраф.

Штрафные санкции применяются при просрочке срока оплаты, несоответственном решении проблемы ремонта и обслуживания имущества, утрата получателем документов на недвижимость.

В мире имеется большое количество форм лизинга, которые имеют собственные особенности. Наиболее распространенными являются следующие:

• Сервисный или операционный.
• Капитальный или финансовый.
• Возвратный.
• Кредитный или раздельный.
• Прямой и др.

При этом все имеющиеся типы могут считаться разновидностями двух основных – финансового и операционного.

Также лизинг можно классифицировать следующим образом:

1. По отношению к имуществу лизинг бывает чистый (предусматривает, что все расходы по обслуживанию на лизингополучателе), полный (лизингополучатель берет на себя все расходы) и частичный (лизингодатель исполняет лишь некоторые функции).
2. По типу финансирования лизинг может быть срочным (одноразовая аренда недвижимости), возобновляемый (по завершению срока договор продлевается) и генеральный (лизингополучатель может пополнить список аренды без составления нового договора).
3. По составу участников может быть:
   • Прямой лизинг (двухстороння сделка), при которой собственник сам сдает имущество (в России невозможна, т.к. обязательно присутствие лизинговой компании).
   • Косвенный, с передачей недвижимости через посредника.
   • Раздельный (акционерный) подразумевает участие нескольких компаний и лизингодателей. Считается самым сложным.
4. По типу имущества делится на лизинг недвижимости и движимости (оборудование, автомобили и т.д.).
5. По степени окупаемости:
   • Полностью окупаемый (или близкий к этому), когда за время договора происходит полная амортизация имущества и выплата его стоимости.
   • Неполная окупаемость. В течении срока действий договора окупается лишь часть взятого имущества.
6. По степени риска:
   • Необеспеченный – лизингополучатель не дает никаких гарантий выполнения обязательств.
   • Частично обеспеченный – имеется страховой депозит, покрывающий часть расходов.
   • Гарантированный – риски распределяются между гарантами лизингополучателя или страховыми компаниями.

Перечисленные виды относятся к стандартному лизингу, описание которого приводилось выше.

Определение и виды лизинга

Лизинг – это форма финансирования, при которой финансовая компания (лизингодатель) передает во временное пользование материальные или нематериальные активы (объекты лизинга) арендатору (лизингополучателю) на определенный срок за определенную плату (лизинговые платежи).

Существует несколько видов лизинга:

• Финансовый лизинг – наиболее распространенный вид лизинга. Лизингодатель приобретает объект лизинга и передает его во временное пользование лизингополучателю на определенный срок и с условием последующего выкупа.
• Оперативный лизинг – форма лизинга, при которой лизингодатель приобретает объект лизинга и сдает его во временное пользование лизингополучателю без права выкупа.
• Факторинг – это форма финансирования, при которой финансовая компания (фактор) предоставляет лизингополучателю услугу по управлению дебиторской задолженностью, выкупая у него дебиторскую задолженность по сниженной цене.

Роль лизинговых организаций на рынке

Лизинговые организации играют важную роль на рынке, предоставляя наиболее выгодные условия для развития бизнеса. Они позволяют компаниям получить необходимое оборудование и транспортные средства без крупной финансовой затраты.

Также лизинговые организации способствуют укреплению финансовой стабильности предприятий и улучшению их платежеспособности, что является ключевым фактором для успешной работы на рынке.

Кроме того, благодаря лизингу компании могут обновлять свои технологические базы и повышать свою производительность, что в свою очередь является фактором роста конкурентоспособности на рынке.

Можно отметить еще одну важную роль лизинговых организаций – лизинг способствует развитию предпринимательства и созданию новых рабочих мест, а также способствует формированию эффективного рыночного механизма.

В целом, лизинговые организации являются неотъемлемой частью бизнес-системы, обеспечивающей финансовую поддержку для разных секторов экономики. Благодаря доступности и гибкости условий, лизингисты пользуются огромным спросом, и их значимость на рынке продолжает расти.

Процедура получения лизинга

Процесс получения лизинга обычно начинается с выбора лизингодателя и типа оборудования или транспорта, который нужен для бизнеса. Также следует ознакомиться с условиями лизинговой сделки и провести анализ финансового состояния компании.

После выбора лизингодателя, необходимо подать заявку на получение лизинга и предоставить необходимые документы, такие как устав компании, бухгалтерскую отчетность, договор аренды техники, оценочный акт оборудования и т.д.

При одобрении заявки, заключается договор лизинга, в котором указываются все условия сделки, такие как срок аренды, размер ежемесячного платежа, стоимость оборудования, порядок страхования и прочие договоренности.

После заключения договора и начала использования оборудования или транспорта, арендатор обязан ежемесячно выплачивать арендную плату в соответствии с условиями договора. В конце срока лизинга, арендатор может выкупить оборудование или транспорт по остаточной стоимости или вернуть его лизингодателю.

Основные особенности лизинга жилья

Лизинг – приобретение квадратных метров, квартиры, дома, гаража или офисных, производственных помещений в длительную аренду с правом последующего выкупа.

Важные особенности лизинга недвижимости:

• простое и быстрое оформление – не требуется много подтверждающих доход документов, достаточно паспорта, СНИЛС, ИНН;
• договор заключается не с банком, а с лизинговой компанией – поэтому не требуется искать поручителей, залоговое обеспечение;
• окончательная стоимость недвижимости фиксируется на момент заключения договора и остается неизменной;
• можно выбрать удобные условия оплаты – помесячно или поквартально;
• есть возможность по договоренности, выкупить квартиру досрочно, без штрафов, комиссий;
• в течение всего времени аренды налог на имущество оплачивает лизинговая компания.

Важно! Жилье, приобретенное в лизинг, в отличие от ипотеки, до полного выкупа остается в собственности компании. При банкротстве фирмы она может разорвать договор, покупка квартиры не состоится.

Чем лизинг отличается от ипотеки?

Лизинг и ипотека в чем разница и на какие принципиальные моменты важно обратить внимание:

1. Ипотека – это покупка квартиры в долгосрочный кредит, который заемщик берет у банка. Договор составляется между банком и покупателем. Лизинг – длительная аренда с выкупом. Фирма приобретает жилье у застройщика или банка, а потом предоставляет его в долгосрочную аренду с последующим правом выкупа. Участники договора – лизинговая компания и покупатель;
2. Договор лизинга заключается сроком на 10 лет, не более. Ипотеку можно оформить на 20 – 25 лет;
3. Жилье, купленное в ипотеку, сразу после оформления документов переходит в собственность покупателя. Лизинговая квартира на протяжении всего срока аренды принадлежит компании лизингодателю, только после выплаты всей суммы жилье по договору купли-продажи передается в собственность покупателю;
4. Лизинг в отличие от ипотеки менее зарегулирован, компании предлагают гибкие условия ежемесячных взносов, разные размеры первоначального разового платежа.

Можно ли взять квартиру в лизинг, если банки отказывают в ипотечном кредитовании? – Да, с частной компанией проще договориться, чем с банком.

Важно! Процентные ставки по лизингу недвижимости выше, чем по ипотеке.

Похожие записи:

• Что делать, если украли номера с машины?
• Компенсация переезда из районов Крайнего Севера
• Минфин изучит предложения бизнеса по пересмотру подходов к применению МСФО