Банкротство физических и юридических лиц: сходства и различия

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Банкротство физических и юридических лиц: сходства и различия». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

До 2015 года статусом банкрота могли обладать только юридические лица. Всё изменилось с принятием поправок в закон № 127-ФЗ. Это первое сходство в процедуре признания финансовой несостоятельности, она регламентируется для физических и юридических лиц положениями одного нормативного акта. Рассматривает подобные дела арбитражный суд.

Банкротство физического лица

Банкротство физического лица, или частного лица, осуществляется на основе личных финансовых проблем. Лицо может подать заявление о банкротстве, если неспособно выплатить свои долги. Однако, прежде чем оно сможет эффективно приступить к банкротству, ему может потребоваться удовлетворить определенные требования, такие как:

• Пройти квалифицирующий процесс, чтобы убедиться, что он не в состоянии выплатить долги
• Разработать и представить план погашения долгов или план реструктуризации, в зависимости от юрисдикции
• Предоставить полный список своей долговой нагрузки и активов
• Проходить судебный процесс, в рамках которого будет принято решение о банкротстве

Если заявление о банкротстве принимается к рассмотрению, то физическое лицо будет освобождено от своих долгов в соответствии с утвержденным планом. Однако, в некоторых случаях процесс может быть сложным и требовать дополнительных действий, таких как проведение аукциона на продажу активов, чтобы погасить долги.

Различия между процедурами банкротства для физических и юридических лиц

Итак, основные различия между процедурами банкротства для физических и юридических лиц можно выделить следующие:

1. Подача заявления о банкротстве: в случае физических лиц — самим должником, а в случае юридических лиц — должником или кредитором.
2. Длительность процедуры: процедура для физических лиц обычно занимает от нескольких месяцев до года, в то время как процедура для юридических лиц может продолжаться до нескольких лет.
3. Управление процессом: в случае физических лиц управление осуществляет конкурсный управляющий, а в случае юридических лиц — временный или конкурсный управляющий совместно с кредиторским комитетом.

В заключение, процедуры банкротства для физических и юридических лиц имеют свои особенности и различия. В каждом случае, они ставят свои цели — обеспечить финансовое благополучие физического лица или реорганизовать/ликвидировать долги юридического лица. Важно знать и понимать особенности каждой процедуры, чтобы эффективно использовать их в соответствующей ситуации.

Банкротство – это не только финансовое, но и юридическое понятие. Но что такое банкротство и какие пути банкротства могут быть?

Банкротство – это процедура ликвидации задолженностей должника путем продажи его имущества. Именно поэтому у должника появляется возможность начать новое начинание с чистого листа. Для решения проблемы долгов, устанавливаются разные способы банкротства:

• Ликвидация организации (юридическое лицо) – как правило, это наиболее известный вид банкротства. Если должником является организация, то он проходит процедуру ликвидации, которая состоит из нескольких этапов.
• Банкротство физического лица – это процедура ликвидации долгов физического лица, которая включает в себя продажу имущества.

Неисповедимы пути банкротства, но все же в нашей стране существует развитая система законодательства, которая позволяет должникам легко решить все проблемы с долгами.

Отрицательная кредитная история

Что такое отрицательная кредитная история и как она связана с банкротством? Если ты когда-либо брал кредит или займ, у тебя есть кредитная история. Она показывает, как ты платил ранее по своим займам и кредитам. Если ты всегда платил вовремя, то у тебя хорошая кредитная история. Но если у тебя были просрочки или просрочки по платежам, то у тебя может быть отрицательная кредитная история.

Отрицательная кредитная история может быть серьезным препятствием для получения кредита или займа в будущем. Банки и кредитные организации склонны рассматривать такое прошлое заемщика как отрицательный фактор риска. Также, если у тебя есть отрицательная кредитная история и ты находишься в тяжелой финансовой ситуации, то банкротство может стать единственным способом решить проблемы с долгами.

Но помни, что последствия банкротства могут быть очень серьезными и далеко не всегда эффективны для решения проблем с долгами. Поэтому, прежде чем принимать решение о банкротстве, тщательно обдумай все возможные последствия.

Банкротство — установленный законом порядок списания долга. С помощью этой процедуры можно списать различные виды задолженности: кредитные, налоговые, по коммунальным услугам и другие.

Следует сказать, что выбор банкротства не всегда право, но и в некоторых случаях это обязанность должника. Так, если размер долга свыше полумиллиона рублей, а просрочка по выплатам превышает 3 месяца, возникает обязанность признания финансовой несостоятельности. Обратиться в соответствующие структуры необходимо в течение месяца с того момента, как возникло понимание невозможности погашения задолженности.

О том, что гражданин в скором времени должен прибегнуть к процедуре банкротства, говорят следующие признаки:

• Прекращение оплаты по долгам.
• Наличие просрочки. Здесь есть важное условие. Она должна длится более месяца и составлять больше 10 процентов от всех имеющихся долговых обязательств.
• Размер задолженности превышает стоимость имущества.
• Наличие постановления об окончании исполнительного производства по делу в связи с тем, что отсутствует имущество, на которое можно обратить взыскание.

Какую процедуру лучше выбрать?

Стоит отметить, что сама по себе процедура признания финансовой несостоятельности, независимо от способа ее реализации, не является средством избавления от всех проблем. Тем не менее, выбор способа банкротства имеет большое значение. От варианта банкротства зависят дальнейшие последствия. В данном случае речь идет о негативных последствиях, наступающих во время ведения процедур. Именно они в большей степени имеют определяющее значение при выборе способа банкротства. Так, во время судебного банкротства происходит следующее:

• Должник не вправе самостоятельно рассчитываться с кредиторами. Все финансовые операции находятся под контролем финансового управляющего.
• Запрещается принимать новые кредитные обязательства.
• Устанавливается запрет на совершение сделок с имуществом.
• Все карты, в равной степени как кредитные, так и дебетовые передаются под контроль управляющего.
• Гражданин получает денежные средства в размере МРОТ.
• К должнику могут применяться обеспечительные меры. Например, запрет на выезд за границу или арест имущества.
• и иные меры.

При внесудебном банкротстве последствия минимальны:

• Действует запрет на отчуждение и приобретение имущества.
• Запрещается оформлять новые кредиты.
• Нельзя становиться поручителем.

Основные виды банкротства

Банкротом физическое или юридическое лицо объявляет себя в том случае, когда погасить задолженность перед кредиторами невозможно, а имеющихся активов для частичного погашения недостаточно. Как правило, процедура банкротства проходит в судебном порядке, но 1 сентября 2020 года в силу вступил закон от 31 июля 2020 г. № 289-ФЗ, позволяющий пройти банкротство в упрощённом порядке через подачу заявления в МФЦ. Таким образом, по видам проведения процесса банкротство можно разделить на два вида:

• судебное банкротство;
• внесудебное банкротство.

Внесудебное банкротство доступно только физическим лицам, судебное же банкротство и физическим, и юридическим лицам, в зависимости от ситуации. Банкротство разделяют по типу заявителя:

• банкротство физического лица;
• банкротство юридического лица;
• банкротство ИП (отдельный вид юридического лица).

Однако эта классификация достаточно узкая. Более детально виды банкротства разделяют по причинам открытия судебного процесса. Например, фирма, объявляя себя банкротом, преследует цели извлечения в будущем определенных выгод и не всегда процедура банкротства грозит закрытием предприятия. В другом случае, физическое или юридическое лицо оказалось без средств из-за форс-мажорных обстоятельств – война, эпидемия и т.д. Эти два примера различаются по причинам возникновения банкротства. Специалисты различают следующие виды:

• реальное банкротство;
• техническое банкротство;
• преднамеренное банкротство;
• криминальное банкротство.

Понятие и цели банкротства

Банкротство — это потеря платежеспособности предприятия или физического лица, ведущая к невозможности расплатиться по долгам с кредиторами, выплачивать зарплату работникам предприятия и вносить обязательные платежи.

Дела о несостоятельности рассматриваются в арбитражном суде. Инициатором проведения процедуры банкротства может быть как сам должник, так и его кредиторы, работники предприятия, а также уполномоченные органы власти. Чтобы суд рассмотрел дело, необходимо подать иск и предоставить документы, свидетельствующие об основных признаках нестабильного финансового положения.

Цели проведения процедуры — восстановление платежеспособности должника, погашение задолженности перед кредиторами и иными лицами или органами, входящими в реестр кредиторов. Главная задача суда и арбитражного управляющего на первых этапах процедуры — выяснить, подлежит ли предприятие восстановлению или нет.

Для определения наличия признаков банкротства арбитражный суд проводит тщательную проверку деятельности предприятия или гражданина, его счетов, имущества, сделок и документов. Для проверки и наблюдения за деятельностью должника судом назначается арбитражный управляющий. Его цель на первой стадии рассмотрения дела — найти признаки банкротства и принять решение для дальнейших действий в отношении должника.

Если соблюдены все условия банкротства и положение должника было признано финансово нестабильным, в его отношении суд может назначить введение оздоровления и внешнего управления. Цель мероприятий — спасти предприятия от разорения, восстановить платежеспособность компании и удовлетворить требования кредиторов, не прибегая к ликвидации предприятия и конфискации имущества.

Если арбитражный управляющий примет решение о невозможности восстановления платежеспособности фирмы или физлица, то в отношении должника вводится конкурсное производство. Это означает признание лица банкротом с последующим удовлетворением требований кредиторов.

Функции конкурсного управляющего

В большинстве случаев все процедуры и конкурсное производство при банкротстве юридического лица осуществляется одним внешним специалистом. Такой конкурсный управляющий становится связующим звеном между арбитражным судом, всеми кредиторами и убыточным объектом, выполняя множество важных задач:

• Проведение постоянного мониторинга финансового состояния, поиск скрытых резервов;
• Соблюдение прав кредиторов при ликвидации;
• Обеспечение сохранности всего имущества должника;
• Уведомление персонала о возможности сокращения и надзор за законностью его проведения;
• Внесение в специальный реестр сведений о банкротстве юридического лица;
• Работа с третьими лицами по возврату долгов убыточному предприятию;
• Организация собраний кредиторов, предоставление необходимой информации о состоянии дел.

В настоящее время должность такого внешнего управляющего еще находится на стадии формирования и по-настоящему опытных специалистов недостаточно для ведения всех арбитражных дел. Его обязанности подробно расписаны в законе «О банкротстве», а сумма вознаграждения за работу оплачивается юридическим лицом-банкротом на банковский счет самоуправляющей арбитражной организации.

Методы оздоровления предприятия-должника

Во время проведения этапа финансового оздоровления, все сделки и шаги руководство предприятия должно согласовывать с внешним управляющим. После проверки возможных последствий он дает письменное согласие на проведение операций. В случае обнаружения любых противоправных действий, которые вредят развитию фирмы, ее руководитель может быть полностью отстранен от выполнения обязанностей. С управляющим правлению предприятия придется согласовывать действия:

• Изменения в количестве или стоимости имущества должника;
• Заключение сделок, которые способны увеличить уже имеющуюся задолженность более, чем на 5% от заявленной в суде суммы;
• Предоставление любых займов, отсрочек или кредитов.

В ходе серьезного и тщательного анализа назначенный управляющий может предложить использовать следующие методы оздоровления:

• Сокращение ряда капитальных вложений и инвестиций;
• Повышение эффективности и рациональности использования всех видов ресурсов;
• Снижение затрат и расходов;
• Реструктуризацию долгов по всем кредиторам;
• Оптимизацию размеров производственных запасов.

В плане оздоровления все кредиторы разбиты на несколько очередей:

1. Лица, претензии которых касаются нанесения физического и морального вреда. В первую очередь сюда относятся и все судебные расходы, оплата услуг управляющего;
2. Работники, ожидающие выплаты законно причитающейся заработной платы или выходного пособия после расчета;
3. Банковские и кредитные организации, поставщики, прочие заемщики.

Вся процедура финансового оздоровления имеет отведенные законом и решением арбитражного суда временные рамки. Максимальный срок составляет не более 2-х лет, но юридическое лицо имеет полное право погасить все обязательства раньше. За месяц до назначенного конечного срока управляющий составляет подробный и аргументированный отчет, прилагает бухгалтерские документы и справки о сумме оставшейся задолженности. Если все предпринятые действия и внедренные меры не приводят к улучшению финансовых дел, суд должен принимать кардинальное решение: ввести полное внешнее управление или объявить предприятие банкротом с последующей распродажей имущества.

Последствия банкротства юридического лица

Банкротство юридических лиц влечет следующие последствия:

1. Директор и руководящий состав ООО, АО отстраняется от управления и на их место назначается арбитражный управляющий. Он реализует активы предприятия, погашает в порядке очереди требования кредиторов.
2. На долги больше не начисляются пени и проценты по займам.
3. Судебные приставы закрывают исполнительное производство.
4. С ЮЛ снимаются ограничения, связанные с наложением на его имущество ареста.
5. Информация о финансовом положении банкрота находится в общем доступе.
6. Списываются долги по налогам.
7. Организация, предприятие исключаются из ЕГРЮЛ.

Последствия банкротства для предпринимателя и физлица

При благоприятном рассмотрении дела арбитражный суд списывает с банкрота все долговые обязательства, за исключением задолженности:

неразрывно связанной с личностью должника – компенсация ущерба здоровью, алименты и т

д.;
по зарплате перед сотрудниками;
просроченных взносов в ПФР и ФСМ за сотрудников;
по возмещению убытков, нанесенных юрлицу умышленно или по грубой неосторожности.. При благоприятном исходе дела банкротство физического лица или ИП позволяет списать как личные долги, так и долги, возникшие во время ведения бизнеса

Стоит заметить, что объявление физического лица банкротом, влечет автоматическое закрытие ИП

При благоприятном исходе дела банкротство физического лица или ИП позволяет списать как личные долги, так и долги, возникшие во время ведения бизнеса. Стоит заметить, что объявление физического лица банкротом, влечет автоматическое закрытие ИП.

Сравнение процедуры несостоятельности физических и юридических лиц

Первое отличие, с которым придется столкнуться должникам в статусе юридического и физического лица – это размер госпошлины. До 2017 года он был единым для всех категорий, но затем законодательно госпошлина для граждан была снижена до 300 р. Для юрлиц она осталась на прежнем уровне – 6 000 р.

Законодательно установлены разные размеры оплаты труда управляющего в деле о банкротстве юридического и физического лица. Это существенно влияет на стоимость прохождения процедуры. Так, фиксированная оплата труда управляющего (внешнего или конкурсного) в отношении юрлиц составляет 30 тыс. р. ежемесячно. Тогда как в отношении физлица плата управляющему устанавливается в размере 25 тыс. р. не за месяц, а за всю процедуру (например, реализации имущества).

Процессуально процесс признания банкротом физлица и юрлица отличается. Так, для граждан предусмотрена только одна реабилитационная процедура – это реструктуризация задолженности. Тогда как для юрлиц возможностей для реабилитации больше: в отношении них может быть введено внешнее управление или финансовое оздоровление.

Последний этап процедуры признания финансовой несостоятельности имеет различные названия (реализация имущества для граждан и конкурсное производство для компаний), но сущность их одинакова: сформировать конкурсную массу и реализовать имущество на торгах.

Процедура признания банкротами физических лиц и предпринимателей происходит по одному алгоритму.

Федеральный закон от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ

1. В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации настоящий Федеральный закон устанавливает основания для признания должника несостоятельным (банкротом), регулирует порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), порядок и условия проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве, и иные отношения, возникающие при неспособности должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов. (В редакции Федерального закона от 30.12.2008 № 296-ФЗ)

2. Действие настоящего Федерального закона распространяется на юридические лица, которые могут быть признаны несостоятельными (банкротами) в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации. (В редакции Федерального закона от 01.12.2007 № 318-ФЗ)

3. Отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, регулируются настоящим Федеральным законом. Нормы, которые регулируют несостоятельность (банкротство) граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, и содержатся в иных федеральных законах, могут применяться только после внесения соответствующих изменений и дополнений в настоящий Федеральный закон.

31. Порядок выплаты компенсации работнику в случае утраты заработной платы, причитающейся работнику, но не выплаченной работодателем, являющимся юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем, в отношении которых возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве), устанавливается федеральным законом. (Дополнение пунктом — Федеральный закон от 29.06.2015 № 186-ФЗ)

4. Если международным договором Российской Федерации установлены иные правила, чем те, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, применяются правила международного договора Российской Федерации.

41. Решения межгосударственных органов, принятые на основании положений международных договоров Российской Федерации в их истолковании, противоречащем Конституции Российской Федерации, не подлежат исполнению в Российской Федерации. Такое противоречие может быть установлено в порядке, определенном федеральным конституционным законом. (Дополнение пунктом — Федеральный закон от 08.12.2020 № 429-ФЗ)

5. К регулируемым настоящим Федеральным законом отношениям с участием иностранных лиц в качестве кредиторов применяются положения настоящего Федерального закона, если иное не предусмотрено международным договором Российской Федерации.

6. Решения судов иностранных государств по делам о несостоятельности (банкротстве) признаются на территории Российской Федерации в соответствии с международными договорами Российской Федерации.

При отсутствии международных договоров Российской Федерации решения судов иностранных государств по делам о несостоятельности (банкротстве) признаются на территории Российской Федерации на началах взаимности, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Признаки неплатежеспособности юридического лица

Критерии, определяющие неплатежеспособность юридического лица:

• неспособность совершать выплаты по договорам, обязательным платежам;
• недостаточное количество имущества и активных средств.

Следует различать некоторые типы неплатежеспособности:

• временная – позволяет избежать банкротства при разработке соответствующей антикризисной стратегии;
• хроническая – означает значительное превышение доли средств, поглощаемых различными тратами (в том числе и на штрафы за неуплату) по отношению к прибыли;
• абсолютная – финансовое оздоровление невозможно или предполагаемый для него срок превышает лимит, установленный кредиторами.

После признания несостоятельности физического лица есть три варианта процедуры банкротства:

• вышеупомянутая конкурсная реализация подлежащего ей имущества;
• заключение мирового соглашения;
• реструктуризация выплаты долга, если это не влечет за собой банкротство.

Последний вариант обусловлен соответствием должника следующим критериям:

• наличие источника получения дохода;
• отсутствие наказания за правонарушения в экономической сфере;
• отсутствие решения суда о несостоятельности в течение 5 предыдущих лет;
• отсутствие решения суда о реструктуризации долга на протяжении 8 лет.

Кроме того, закон предусматривает такую процедуру как «наблюдение». При такой форме имущество банкрота подлежит аресту, за исключением того, которое подпадает под действие 446 статьи Гражданско-процессуального Кодекса и 1 пункта 205 статьи ФЗ №127.

Впрочем, согласно пунктам 2 и 3 статьи 205 последнего нормативного акта, суд может не подвергать взысканию и другое имущество по своему усмотрению.

Похожие записи:

• Можно ли вернуть шубу в магазин снежная королева
• Документы для получения ипотеки в 2023 году
• Правила и порядок возврата автозапчастей обратно в магазин