Как получить налоговый вычет за автошколу

Семейное право 31 июля, 2023

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить налоговый вычет за автошколу». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Максимальная сумма налога для возврата

2. За какое обучение можно вернуть 13%?

3. Налоговый вычет за обучение в автошколе – документы

4. Сколько максимально можно вернуть

5. Необходимые документы

6. Какие документы нужны для получения налогового вычета

7. Преимущества и недостатки работы через сайт

8. Максимальная сумма налога для возврата

9. Заполнение заявления на возврат НДФЛ

10. Какую сумму я могу вернуть с обучения?

11. Список документов для получения налогового вычета в автошколе

12. Кто может оформить рассматриваемый вычет?

13. Как получить налоговый вычет

В законе указано, что вы можете вернуть подоходный налог в размере 13% от стоимости обучения в автошколе. Максимальная сумма, от которой рассчитывается вычет, не может превышать 120 тысяч рублей в год. В неё также можно включать другие образовательные услуги, пенсионные взносы и затраты на сертификацию навыков.

Максимальная сумма налога для возврата

Законодательство устанавливает ограничения на максимальную сумму, налоги с которой можно вернуть (пункт 2 статьи 219 НК РФ):

Социальные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 2 — 6 пункта 1 настоящей статьи (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей налогоплательщика, указанных в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, и расходов на дорогостоящее лечение, указанных в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи), предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей за налоговый период.

Вернуть налог можно с суммы, не превышающей 120 000 рублей. В эту сумму кроме затрат на обучение входят также затраты на медицинские услуги, на пенсионные взносы, на независимую оценку квалификации.

Например, если за 2016 года Иванов И.И. прошел обучение в автошколе на сумму 35 000 рублей, а также потратил на свое лечение 100 000 рублей, то налоговый вычет он сможет получить только со 120 000 рублей.

Еще одно ограничение, это максимальная сумма, которую можно потратить на обучение детей и подопечных — 50 000 рублей на каждого ребенка в сумме на обоих родителей. Указанной суммы обычно хватает, чтобы покрыть стоимость обучения в автошколе. А вот если речь идет об обучении в высшем учебном заведении, то пятидесяти тысяч рублей в год может оказаться недостаточно, т.е. налог удастся вернуть не со всей стоимости обучения.

Итак, максимальный размер НДФЛ, который можно вернуть:

За собственное обучение	120 000 * 0,13 = 15 600 рублей
За обучение каждого ребенка	50 000 * 0,13 = 6 500 рублей

За какое обучение можно вернуть 13%?

Вычет можно получить если вы оплатили образовательные услуги:

в российских образовательных организациях, у которых есть лицензия на образовательную деятельность;
в иностранных организациях, если есть подтверждение статуса и права на ведение образовательной деятельности;
у индивидуального предпринимателя. Он также должен иметь лицензию на образовательную деятельность, если привлекает педагогов для обучения. Если же он оказывает образовательные услуги самостоятельно, то необходимо чтобы в Едином реестре индивидуальных предпринимателей была запись о том, что он ведет образовательную деятельность.

Налоговый вычет за обучение в автошколе – документы

Для оформления льготы необходимо собрать документы, обосновывающие право физического лица на вычет:

для подтверждения дохода и величины удержанного налога, который может быть направлен на погашение вычета, в налоговый орган представляются справки о доходах и декларация 3-НДФЛ;
возврат налогового вычета за обучение в автошколе возможен при условии, что заявитель может подтвердить факт расходования средств именно на образование – для этого нужен договор с автошколой на обучение, копия образовательной лицензии (если ее номер в договоре не указан), копии платежных документов, подтверждающих оплату заявителем (чеков, квитанций, приходных ордеров и т.п.);
при оплате учебы за братьев или сестер необходима копия документа, подтверждающего родство, и справка об очном обучении в автошколе;
если заявляется за ребенка вычет за обучение в автошколе, документы должны быть дополнены копией свидетельства о рождении обучающегося ребенка (документа об опеке/попечительстве) и справкой автошколы об очной форме обучения.

Сколько максимально можно вернуть

По закону гражданину возвращается не вся сумма денег, потраченная им на обучение в автошколе, а лишь ее часть. Налог возвращается только с суммы, не превышающей 120 000 рублей.

Причем эта сумма включает в себя не только затраты на обучение, но и:

медицинские услуги;
пенсионные взносы;
независимую оценку квалификации.

К примеру, если гражданин потратил на обучение в автошколе лишь 35000 рублей, а на лечение еще 100 000 рублей, то ему вернется налог только со 120 000 рублей.

По закону на обучение в автошколе своих детей гражданин может потратить лишь 50 000 рублей на каждого ребенка в сумме на обоих родителей.

Таким образом, гражданин может вернуть налоговый вычет за автошколу:

120 000*0,13 =15 600 рублей за собственное обучение;
50 000 *0,13=6 500 рублей за обучение своих детей.

Помните: подать декларацию за предшествующий год заявитель обязан до 30 апреля.

Но ее подают только в том случае, если в предыдущем году заявитель получил деньги, за которые ему нужно отчитаться.

Помните: если за предыдущий год заявитель не имел никакого дохода, за который ему нужно отчитаться, то декларацию можно подать намного позже.

В целом, заявление на возврат средств заявитель вправе подать в течение 3-х лет.

Подытожим: теперь мы все знаем о том, как получить налоговый вычет за автошколу. И сделать это очень просто. Главное правильно заполнить форму, собрать все документы, вовремя подать декларацию в ФНС. Не лишним будет изучить отзывы, которые об автошколах, курсах вождения автомобиля в Москве иные граждане.

Нужна автошкола (Москва)? Тогда вам к нам!

Налоговая служба примет к рассмотрению возврат налога за автошколу,только если обучение выполнялось в официально зарегистрированном учреждении. Автошкола должна иметь лицензию, копию которой нужно положить в пакет документов.

Важные моменты:

Правильно составленный договор. В нем должна быть указана сумма обучения – это важно для исключения неприятной ситуации.
Отметка об очной форме обучения. Если ее нет, придется получить соответствующую подтверждающую справку. Это также убережет от лишних трат времени и нервов.
Договор должен содержать ваши данные как плательщика с указанием подопечного или ребенка как ученика. Финансовые документы также должны быть оформлены на получателя. Это поможет без проблем вернуть налог за обучение в автошколе. Если реквизиты лицензии указываются в договоре, то ее копию делать не нужно.

Необходимые документы

Вычет подоходного налога по обучению на права требует подтверждения вашей личности, доходов и уплаты налогов. Отдельный пакет документов требуется в случае внесения оплаты за родственников, потому будьте внимательны при оформлении заявок на получение возврата средств: списки не совпадают!

Вам потребуются следующие документы, чтобы вернуть деньги за обучение в автошколе:

копия документа, подтверждающего факт обучения в той или иной школе;
документ декларирования вида 3-НДФЛ за тот год, в который осуществлялось обучение и была произведена оплата за него;
справка 2-НДФЛ от работодателя, также за год оплаты;
копия лицензии школы вождения, если реквизиты отсутствуют в договоре по любой из причин;
копии документов, которые подтверждают расходы гражданина, включая кассовые чеки и ордера прихода-расхода;
заполненное заявление на возврат переплаты по налогу.

Какие документы нужны для получения налогового вычета

Перечень необходимых документов включает в себя:

паспорт;
договор с автошколой;
лицензия автошколы (если автошкола работает без лицензии, ее ученикам не удастся получить налоговый вычет за обучение);
квитанция, подтверждающая оплату обучения;
свидетельство о рождении ребенка (при возврате средств за обучение вашего ребенка);
справка 2-НДФЛ о доходах за год, когда производилась оплата обучения;
декларация 3-НДФЛ за отчетный период, в течение которого оплачивались услуги автошколы;
заявление на возврат НДФЛ (с указанием суммы вычета, а также банковских реквизитов счета, на который вы хотели бы получить денежные средства).

Седьмому пункту уделим особое внимание. Декларация 3-НДФЛ – это именно тот документ, в котором отражена информация об уплаченных вами в течение года налогах. Такая декларация позволяет налоговой службе рассчитать положенный вам по закону налоговый вычет, например, за платное обучение. Для получения вычета нужно подать декларацию, заполненную по форме 3-НДФЛ не позднее, чем через три года после получения налогооблагаемых доходов.

Преимущества и недостатки работы через сайт

Вычет за обучение называют социальной выплатой, и получить его могут налогоплательщики, оплачивающие обучение.

Обратите внимание, это могут быть лишь родители или опекуны. Оплачивающие учебу бабушки, дяди, двоюродные сестры и т.д. – такого права не имеют.

Дистанционная форма возврата денег за обучения через сайт Государственных услуг упрощает и ускоряет подачу документов и заявления на вычет проверку.

Экономия времени и денег;
Автоматическая проверка декларации, исключающая ошибки;
Понятный интерфейс.

Сбой в системе (причиной может быть плохой интернет или работа самой программы).

13% возврат денежных средств возможен официально трудоустроенному гражданину Российской Федерации. Физическое лицо не платившие налог в государство или работающие за зарплату «в конверте», не имеют права на социальный вычет.

Максимальная сумма налога для возврата

Социальные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 2 — 6 пункта 1 настоящей статьи (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей налогоплательщика, указанных в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, и расходов на дорогостоящее лечение, указанных в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи), предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей за налоговый период.

Итак, максимальный размер НДФЛ, который можно вернуть:

За собственное обучение	120 000 * 0,13 = 15 600 рублей
За обучение каждого ребенка	50 000 * 0,13 = 6 500 рублей

Заполнение заявления на возврат НДФЛ

Для начала предлагаю Вам скачать бланк и образец заявления:

Бланк заявления на возврат НДФЛ +ссылка

Заявление на возврат НДФЛ заполняется следующим образом:

1. Укажите в шапке наименование налоговой инспекции, в которую Вы подаете заявление. Узнать точное наименование можно на сайте налоговой инспекции.

2. Укажите в шапке собственные ФИО, ИНН и адрес. Эти данные можно взять с первой страницы сформированной ранее налоговой декларации.

3. В тексте заявления укажите номер статьи (78), впишите слово «уплаченную», а также название дохода (налог на доходы физических лиц за 2016 год).

4. Заполните поля КБК и ОКТМО. Эти значения можно взять на втором листе налоговой декларации (поля 020 и 030).

5. Внесите в заявление сумму, подлежащую возврату. Она также приведена на втором листе декларации (поле 050).

6. В нижней части декларации нужно указать данные банковского счета, на который налоговая вернет Вам деньги. Например, если у Вас есть банковская карта, то Вы можете получить реквизиты счета в ближайшем отделении Вашего банка.

7. В нижней части заявления поставьте дату и подпись.

После этого у Вас на руках оказались все документы, необходимые для получения вычета за обучение в автошколе. Осталось лишь подать их в налоговую инспекцию и дождаться возврата налога.

Если Вы не хотите идти в налоговую, то декларацию можно подать в режиме онлайн:

Подать декларацию можно через интернет.

Какую сумму я могу вернуть с обучения?

По закону вы можете вернуть подоходный налог в размере 13% от стоимости обучения в автошколе. Максимальная сумма, от которой рассчитывается вычет, не может превышать 120 тысяч рублей в год. В неё также можно включать другие образовательные услуги, пенсионные взносы и затраты на сертификацию навыков.

В нашей автошколе вы сможете вернуть от 2587 руб. до 6 747 руб. за максимальный пакет услуг, который оказывает автошкола. Для кого-то сумма может показаться небольшой, но всё равно стоит того, чтобы потратить немного времени. Еще вы можете получить компенсацию за детей, подопечных, братьев и сестёр в возрасте до 24 лет. Максимальная сумма, с которой оформляется возврат — по 50 тысяч рублей за каждого человека. Но рассчитывается она на обоих родителей или на всех близких братьев и сестёр одновременно, поэтому каждому члену семьи получить компенсацию не получится.

Список документов для получения налогового вычета в автошколе

В отделение в ФНС нужно приходить лично с оригиналами и копиями предоставляемых документов, копии обязательно должны быть заверены. В налоговую службу вам нужно будет предоставить следующие бумаги:

письменное заявление в налоговый орган о предоставлении налогового вычета за обучение в автошколе;
справка 3-НДФЛ, заполненная по всем правилам;
справка 2-НДФЛ из бухгалтерии с места работы;
копия договора на обучение в автошколе;
заверенная копия лицензии автошколы, подтверждающей, что она в праве оказывать соответствующие образовательные услуги;
платежные документы (квитанции, чеки);
свидетельство о рождении ребенка, если вычет вы оформляете за его обучение;
в случае, если в договоре на обучение не прописана форма обучения, справка о форме обучения;
банковские реквизиты, куда будут переведены денежные средства от налогового вычета;

Кто может оформить рассматриваемый вычет?

Получить налоговый вычет за обучение в автошколе по законодательству может:

налогоплательщик, прошедший платное обучение в соответствующей автошколе;
налогоплательщик, оплативший очное обучение вождению своего ребенка, брата или сестры в возрасте до 24 лет, подопечного — в возрасте до совершеннолетия.

Вычет за обучение ребенка вправе оформить любой из его родителей — вне зависимости от того, кто именно оплачивал учебу.

Допускается оформление вычета налогоплательщиком, за которого на основании доверенности оплатил обучение другой человек.

Налогоплательщик имеет правомочия оформить вычет, если:

расходы на учебу были оплачены им за счет личных денежных средств – пусть и переданных доверенному лицу (то есть, не за счет субсидии от работодателя, к примеру);
автошкола имеет лицензию, подтверждающую ее право осуществлять образовательную деятельность;
у него имеются (либо имелись в том году, в котором человеком была оплачена учеба) доходы, облагаемые НДФЛ по ставке в 13% (в общем случае это зарплата по трудовому договору).

Оформить вычет, о котором идет речь, можно 2 методами:

Через Налоговую инспекцию (ФНС) — единовременным платежом (по окончании года, в котором человеком оплачивалась учеба в автошколе).
Через работодателя — ежемесячными платежами (после проведения оплаты за услуги автошколы), которые могут идти до конца года или до исчерпания вычета.

Отметим, что в ряде случаев для исчерпания вычета по первой схеме может не хватить одного единовременного платежа, в то время как по второй схеме для исчерпания вычета может хватить и одного платежа. Это зависит от:

величины расходов на учебу в автошколе;
зарплаты налогоплательщика и иных доходов, которые облагаются НДФЛ.